Ślubne prezenty a podatki. To warto wiedzieć!

Wesele vs Urząd Skarbowy

Zgodnie z prawem ofiarowany Wam z okazji Waszego ślubu podarunek to nic innego, niż darowizna. Oczywiście, przez bardzo długi okres nikomu nie przyszło do głowy, żeby opodatkowywać prezenty ślubne i to właśnie posłużyło do wielu nadużyć.

Nagle okazało się, że wesele to cudowna wymówka dla Urzędu Skarbowego, a zaproszeni przez nowożeńców goście niekiedy byli naprawdę szczodrzy. Bo jak inaczej wytłumaczyć sytuację, kiedy tuż po kameralnym weselu dla najbliższych państwo młodzi nagle kupują mieszkanie, a ich poziom życia znacząco się podnosi, mimo że nie zmienili pracy i nie wydarzyło się nic innego, co mogłoby na tę sytuację wpłynąć?

Wiadomo. Wesele. Głównie z tego powodu fiskus postanowił przyjrzeć się bliżej kwestii podarunków dla świeżo upieczonych małżonków.

Prezenty od najbliższej rodziny a podatki!

Na początku uspokajamy — kwiaty, książki, serwis kuchenny czy inne drobiazgi ofiarowywane przez gości nie podlegają opodatkowaniu. Przysłowiowe schody zaczynają się, kiedy prezent jest kosztowny — wówczas należy go zgłosić do Urzędu Skarbowego. W jakich konkretnie przypadkach?

Kiedy należy zgłosić prezent ślubny do Urzędu Skarbowego?

Jeśli hojnym darczyńcą okaże się ktoś z najbliższej rodziny: rodzice, dziadkowie, rodzeństwo, a wartość podarunku przekracza 9 637 zł to dzięki zgłoszeniu unikniemy obowiązku uiszczenia daniny.

Warunkiem jest jedynie wypełnienie odpowiedniego druku w ciągu 6 miesięcy od momentu powstania obowiązku podatkowego — w tym przypadku przekazania prezentu.

Zobacz także: Jak przygotować listę prezentów?

Druga grupa podatkowa, czyli prezenty od znajomych

W przypadku cioć czy wujków, ich dzieci, czy małżonków, czyli tak zwanej drugiej grupy podatkowej fiskusowi należy zgłosić prezent, jeśli jego wartość przekroczyła kwotę 7 276 zł. Wówczas nadwyżka zostanie opodatkowana zgodnie z ustawą. Takie zgłoszenie należy wypełnić w ciągu 30 dni od wręczenia prezentu.

W ostatniej grupie potencjalnych darczyńców znajdują się wszystkie niespokrewnione z nowożeńcami osoby — przyjaciele, znajomi, pracodawca. W ich przypadku wartość prezentu, aby nie było konieczne jego opodatkowanie nie może przekroczyć 4 092 zł. Nadwyżka od tej kwoty także zostanie opodatkowana. Na zgłoszenie podarunku także macie 30 dni.

Musicie też pamiętać, że wskazane wyżej kwoty to wartości, których nie możecie przekroczyć w ciągu 5 lat od otrzymania pierwszej darowizny.

Sprawdź także: Nie chcesz dostawać kwiatów na ślubie? Dowiedz się, jaki inny prezent do Ciebie pasuje

Jak zgłosić darowiznę do Urzędu Skarbowego?

Jeżeli ustawowy limit kwoty darowizny został przekroczony zgłoście ten fakt do Urzędu Skarbowego. Spokojnie, to nic trudnego i nie ma się czym stresować (choć zdajemy sobie sprawę, że już samo słowo „skarbówka” może wywoływać dreszcz na plecach). Wystarczy wypełnić formularz SD-3 (do pobrania m.in. ze strony internetowej US).

Kiedy prezenty ślubne zwolnione są z podatku?

Tak jak wspomnieliśmy – tradycyjne prezenty ślubne, takie jak książki, sprzęty kuchenne, niewielkie kwoty gotówki itd. nie wymagają składania deklaracji podatkowej.

Sprawdź także: Zobacz, jakie prezenty ślubne podarować swoim gościom

Upewnijcie się!

Jeżeli Wasi rodzice, będący w tzw. pierwszej grupie podatkowej, chcą przekazać Wam pokaźną sumkę z okazji ślubu, lepiej by zrobili to przelewem, a do koperty włożyli np. jego potwierdzenie. Takie rozwiązanie wydaje się rozsądniejsze z dwóch powodów.

Po pierwsze nie ma ryzyka, że pieniądze się zgubią, a po drugie w razie kontroli Urzędu Skarbowego będzie Wam łatwiej udowodnić, że otrzymaliście fundusze od osób z tzw. pierwszej linii – wówczas darowizny nie ulegają opodatkowaniu. Oczywiście, przypominamy, że zwolnienie z tej opłaty wymaga spełnienia odpowiednich warunków.

O konkretach mówi Robert Smerkowski, Dyrektor Oddziału Tax Care w Warszawie: Darowiznę należy zgłosić właściwemu urzędowi skarbowemu. Kolejny warunek to przedłożenie fiskusowi dokumentów potwierdzających otrzymanie darowizny (najłatwiej – potwierdzenie przelewu z banku). Oczywiście to konieczne, gdy w ciągu 5 lat od jednej osoby otrzymaliśmy więcej niż 9637 złotych (źródło: ksiegowosc.infor.pl).

Darowizna dla dziecka

Warto też pamiętać, aby rodzic nie przekazywał darowizny córce/synowi i zięciowi/synowej. Wówczas od połowy kwoty będzie najprawdopodobniej będzie musiał zapłacić podatek. Lepiej pieniądze przekazać tylko dziecku. Wówczas ta osoba przekaże pieniądze w formie darowizny małżonkowi/żonie.

Sprawdź także: Kup prezent na ślub z Wedding Dream Shop

Skąd będą wiedzieć? 

Słusznie możecie przypuszczać, że Urząd Skarbowy nie jest w stanie sprawdzić, ile dokładnie dostaliście w kopertach. Prawda. Możecie być jednak niemalże pewni, że szczegółowo przyjrzy się Waszym większym wydatkom — na mieszkanie, czy samochód i wtedy zapyta o wyjaśnienie.

Jeśli okaże się, że nie zgłosiliście darowizny, którą wykorzystaliście na zakup na przykład nieruchomości to karna stawka podatku wynosi 20% — o wiele więcej, niż zapłacilibyście zgłaszając prezenty przed interwencją fiskusa. Zdecydowanie nie warto. 

Absurd? Albo niewiedza

W 2019 roku portal Money.pl przeprowadził badanie chcąc sprawdzić wiedzę na temat kwestii opodatkowania od prezentów ślubnych. Okazało się aż 45 procent badanych nie miało pojęcia o występowaniu takiej opłaty.

Tylko 4% badanych uważało, że podatek powinien zostać zapłacony od każdej darowizny. Z drugiej strony spory odesetek, bo aż 29% badanych, było świadomych występowania podatku od darowizn także w przypadku ślubu.

Wiedza to jedno, a co z opiniami? Według naszego researchu i rozmowy z wieloma osobami te są bardzo różne. Niektórzy popierają podatki, niektórzy uważają, że są za wysokie, a dla wielu to utrudnianie życia Młodym na start. Zobaczcie, jaką sytuację miała Sylwia:

Rozumiem, że darowizny to pole do nadużyć, ale nie ma co przesadzać. Na ślub dostałam od mojej matki chrzestnej, która nie jest ze mną spokrewniona, 6000 zł. Serdecznie jej podziękowałam, a potem moja radość znikła, bo dowiedziałam się, że muszę zapłacić od tej kwoty podatek. Okazuje się bowiem, że ciocia, z racji tego, że nie jest z mojej rodziny (choć zawsze traktowałam ją jak jej członka), należy do III grupy podatkowej. Jeżeli darowizna pochodzi od osoby z tej grupy (np. niespokrewnionej matki chrzestnej, pracodawcy itd.) to podatek należy zapłacić już od kwoty 4092 zł. I to przez okres 5 lat – Sylwia, 25 lat

A co Wy sądzicie na temat podatków od prezentów ślubnych?